资金结算管理平台概述

资金结算是指企业日常运营中的收付款及相关的票据管理。其效率和准确性直接影响企业的现金流使用效果，进而影响企业的正常运作。根据国资委1号文件的规定，中央企业应强化资金结算的规范化管理，借助财务公司、资金中心等机构，构建集团电子结算平台，统一外部接口，实现全流程的在线审批和电子交易，逐步减少网银支付、支票和现金的使用，规范资金结算的审批标准和权限，确保业务与财务信息的共享及合规管控。

建立资金结算统一管理平台的原因

建立统一的资金结算管理平台，不仅是为了遵守国资委的监管规定，也反映了企业资金管理发展的需求。对于拥有众多下属单位且跨区域、跨行业的央企集团而言，内部管理层级复杂，结算方式多样，对下属单位经营活动的管控既困难又薄弱。这不仅导致了结算流程的有效管控缺失，还缺乏一个全面而实用的资金管理监控与分析体系。此外，由于结算资源分散，集团在谈判中的地位较弱，财务成本较高，结算岗位人员难以实现规模化管理，增加了企业的管理成本。因此，企业需要建立健全的资金收付管理授权体系，强化收支活动的财务管理规范，提高结算处理的效率。

如何建立资金结算统一管理平台？

1. 业务财务闭环管理：通过共享平台连接业务活动与资金结算的整个流程，保证从业务发起到财务核算的每一个步骤都紧密相连，确保数据的一致性，提高财务工作的精确性和效率。
2. 审批流程规范管理：建立规范的审批标准，完善企业的内部控制体系。通过数字化平台嵌入合规制度和权限审批的关键控制点，为不同的职位分配不同的权限，实现权限的分离。同时，与业务系统、会计系统和外部银行无缝对接，确保资金流的透明度和安全性。
3. 到账认领高效管理：通过银行与企业的链接，利用先进的技术和业务规则，实现收款与应收账款的快速匹配和自动核销，简化未达账项的处理流程，对于不能自动匹配的情况，提供灵活的人工认领选项。
4. 对账业务自动化管理：支持自动化的对账功能，如银企对账、实物盘点对账、往来对账等，通过预设的匹配规则监控异常对账数据，并及时通知管理层，以防止不当行为，确保资金的安全。
5. 资金数据多维度管理：运用数字技术，为管理层提供及时且有价值的决策信息，支持查看和关联业务数据，跟踪业务流程，实现业务和财务的闭环管理。通过设置详细的数据粒度和分析维度，支持数据分析和控制，例如交通费用可以细分到具体的交通工具和地点，招待费用可以具体到项目和个人，从而实现资金支付的精细化管理。

统一结算管理平台为企业带来的价值

• 增强集团管控能力：通过统一的平台整合分散在各个成员企业的资源，采用标准化、流程化、智能化的管理方法，提高对成员企业资金的控制力度，有效规避内部控制风险。
• 提高资金预测的准确性：通过对资金流动的精细化管理，使管理者能够更加准确地预测未来的资金流向和流量，有利于企业合理调配金融资源。
• 减少资金管理成本：集团统一维护与银行的关系，集中管理金融资源，利用整体资金优势降低财务成本。通过集中支付，减少人力和设备的投入，降低财务管理成本。